宁波市财政局

各位代表：

　　 受市人民政府委托，现将宁波市2007年财政预算执行情况及2008年财政预算草案提请各位代表审议，并请市政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

　　 一、关于2007年全市和市本级预算执行情况

　　2007年，我们以科学发展观为指导，紧紧围绕省委“创业富民、创新强省”和市委“六大联动、六大提升”战略，坚持科学理财，依法治税，积极推进经济发展方式转变，努力优化财政收支结构，深化财政管理改革，完善财政运行机制，全市和市本级财政预算执行情况良好，财政收入超额完成市十三届人大一次会议确定的任务，通过不断优化支出结构，有力保障了各项支出的需要，促进了全市经济建设、事业发展和社会稳定。

　　2007年全市地方财政收入3291218万元，完成调整预算的112.3%，比上年增长27.9%，加上中央财政收入3948004万元，2007年全市一般预算收入7239222万元，比上年增长29%。按照现行财政体制计算，2007年全市当年一般预算可用资金为3846903万元，加上上级补助收入、调入资金等127426万元，合计3974329万元。2007年全市一般预算支出3710400万元，完成调整预算的111.4%，比上年增长26.8%；上解支出185888万元，合计3896288万元。建立预算稳定调节基金5000万元，当年结余73041万元，其中：专款和单位包干结余43311万元，财政净结余29730万元。

　　2007年市本级地方财政收入399960万元，完成调整预算的108.2%，比上年增长25.4%，加上中央财政收入1026601万元，2007年市本级一般预算收入1426561万元，比上年增长33.5%。按照现行财政体制计算，2007年市本级当年一般预算可用资金为1074818万元，加上上级补助收入、调入资金及其他一次性上解等148020万元，合计1222838万元。2007年市本级一般预算支出923963万元，完成调整预算的113.1%，比上年增长31.3%；上解支出49173万元；补助下级支出237234万元，合计1210370万元。建立预算稳定调节基金5000万元，当年结余7468万元，其中：专款和单位包干结余4911万元，财政净结余2557万元。由于2007年中央与市的财力结算尚在进行中，全市和市本级的最终平衡结果待决算汇审后再专题向市人大常委会报告。

　　 关于2007年全市和市本级基金预算执行情况及2008年基金预算（草案），我们一并报告。

　　一年来，我们在市委的领导和市人大及其常委会的监督指导下，按照市十三届人大一次会议决议精神，扎实工作，开拓创新，较好地完成了各项预算收支任务。

　　（一）贯彻科学发展观，推动经济结构调整。积极发挥财税政策和财政资金的导向作用，为经济发展营造良好的政策环境和服务平台。一是加大农业投入。全市财政用于农林水事务支出达245573万元。完善农业产业化发展财税扶持政策，推进农业产业基地建设和政策性农业保险试点，支持实施重点农业科技行动，加快种子种苗工程和林业生态建设，完成沿海防护林建设面积5419亩。二是支持自主创新。全市财政科技支出152480万元。市本级安排10000万元专项资金用于宁波国家高新区园区建设和中科院宁波材料所建设，投入科技创新服务平台及中介机构建设3200万元，投入工业攻关与高新技术研发以及企业工程中心建设11300万元，致力提高科技研发水平和科技公共服务能力，促进科技自主创新。三是推进产业结构优化。工业结构优化升级资金扶持重点向装备制造业、信息化、品牌和节能产品生产倾斜，全市安排14100万元专项资金，支持114个重点优势行业技术进步项目建设和16项工业重点新产品的研发生产。四是支持服务业发展。引导和促进旅游、现代物流及商贸、金融等现代服务业发展。调整商贸发展扶持资金使用结构，突出支持菜篮子商品质量检测、“百镇连锁超市、千村放心店”工程建设，充分发挥农资连锁店和村级服务社在新农村建设中的作用。完善中小企业信用担保机构财政扶持政策，切实解决中小企业融资难、担保难问题。鼓励引进优质外资，支持提高出口产品附加值，推动企业“走出去”。五是支持节能减排和环境保护。深入推进生态市建设，全市用于生态环保专项资金达269780万元，为转变经济发展方式和建设资源节约型、环境友好型城市起到了较好的促进作用。

　　 （二）注重科学化精细化管理，财政收入迈上新的台阶。以组织收入为中心，落实各项税收政策，各项税收收入呈现了快速增长的势头，全年共组织各项税收收入7106760万元，比上年增长30.1%。完善税收管理员制度，强化对重点税源企业的监控，提升纳税服务水平，夯实了税源管理的基础。加强各税种征管，做好年所得12万元以上纳税人自行纳税申报工作，推行个人所得税全员全额申报，加强货运、建筑等重点行业营业税管理；实施房屋交易最低计税价格管理办法，加强契税、耕地占用税、城建税等地方税种征收管理，贯彻车船税、城镇土地使用税暂行条例及实施细则，全面开展土地增值税清算，促进了小税种增收。充分挖掘非税收入增收潜力，规范土地出让金收支管理，加强社保费征管。加快信息化建设，推广应用“税易07”，实现了全市征管数据的市级集中。推行税收执法责任制，强化税收执法监督，开展税收专项整治和专项检查，严厉查处各种涉税违法案件，进一步规范了税收秩序。

　　（三）加大民生支出，促进和谐社会建设。积极优化支出结构，市本级新增财力的73%用于民生和社会事业支出，重点保障实事工程和“解难创优”活动的落实。一是在教育方面，全市财政用于教育的支出达590599万元。城乡同步实施免除杂费的义务教育，全市62万名学生每年减少学杂费支出约14000万元。支持职业教育发展和农村中小学“四项工程”建设，实施家庭经济困难学生资助政策。二是在医疗卫生方面，全市财政用于卫生事业的支出为224949万元。投入60920万元支持新型农村合作医疗、农民健康体检、城乡公共卫生服务工作，新型农村合作医疗财政补助标准由年人均71元提高到100元，参保农民370万人，参保率达96.5%。城乡社区公共卫生服务人均标准从15元提高到20元，政策覆盖全市893万包含外来人口的所有人群。三是在就业和社会保障方面，全市投入就业再就业扶持资金50134万元，13.9万人得到政策扶持。启动市区城镇居民医疗保险工作，16万人享受到了政府对参保的补助。落实各类低保资金，城市低保月人均补差标准列全国地级城市第一位，农村低保月人均补差标准超过全国城市月平均补差水平。安排医疗救助资金7540万元，38724人次得到救助。四是在城市建设和公共交通方面，加大了政府投入力度，市本级安排各类城市建设资金220000万元，支持绕城高速连接线、铁路宁波站综合枢纽工程等重点项目建设。启动公交综合改革，逐步改进城市公交企业财政补贴机制，落实对公交各项扶持政策，市本级公交投入27681万元，其中，安排5000万元更新和引进新型公交车112辆，用于限价票及老年人、残疾人等弱势群体的免费乘车补贴达9236万元。五是在新农村建设方面，落实粮食直补、农资综合补贴、良种补贴、农机具购置补贴等各项补贴政策，补贴规模不断扩大，补贴机制进一步完善。加大重点水利设施建设投入，全市水利建设投入超过400000万元，其中财政性资金近200000万元。投入农民培训资金达到7300万元，培训新型农民19.8万人次。加大了对经济薄弱村的扶持力度，全市财政扶贫资金投入超过9000万元。六是在文化方面，大力支持文化精品创作，5件作品获得全国精神文明建设“五个一工程”奖。支持新一轮广播电视村村通建设和“万场电影千场戏剧”进农村活动，已基本完成每个自然村通有线电视，提前实现了“一月一村放映一场电影”目标。加大文化基础设施投入，支持宁波文化广场、宁波（鄞州）博物馆、宁波书城等重大文化设施建设。

　　（四）加快改革步伐，提高财政监督管理能力。〖HTF〗政府收支分类改革顺利实施，部门预算改革继续深化。财政国库集中支付制度实施的面不断扩大，目前已有3个县（市）、区正式启动国库集中支付改革试点，市本级有22个党政机关和所属事业单位实行国库集中支付。政府采购制度深入实施，服务采购规模进一步扩大，政府采购监督机制不断健全，全市政府采购支出达826973万元，增长40.8%。财政支出绩效评价工作继续推进，在做好重点项目绩效评价工作的同时，评价的覆盖面进一步扩大。改革财政资金投入方式，构建政府重大基础设施项目筹资平台，缓解建设资金不足的矛盾。做好全市规范公务员津贴补贴方案测算工作。顺利完成全市行政事业单位国有资产清查。加大财政监督力度，强化部门财务管理、专项资金和会计信息质量检查。“金财工程”一体化建设启动，政府财政管理信息系统投入试运行。

　　 在肯定成绩的同时，也要清醒地看到我们的工作还存在一些问题和不足，财政运行过程中也暴露出不少矛盾和困难：部门预算编制还不够细化，国库集中支付改革有待进一步推进；财政支出中刚性支出比例大，结构调整比较困难；财政预算收支预测还缺乏科学的手段和方法，单位预算执行的监管有待进一步加强；财税管理工作与服务全局、促进科学发展的要求尚有一定的距离，等等。我们一定高度重视这些问题，通过严格财税管理、深化财税改革、创新工作机制等措施逐步加以解决。

　　二、关于2008年全市和市本级预算安排意见

　　2008年全市财政收入将继续保持平稳增长的势头。从财政收支情况分析来看，一方面，经济的较快发展为财政收入的平稳增长奠定了基础；资源税和耕地占用税制度的改革和税收征管的加强，会增加部分收入。同时，新的《企业所得税法》全面实施，个人所得税起征点提高和储蓄存款利息所得税税率下调，实施支持节能减排、促进就业等税收优惠政策，将不同程度地减少收入；一些企业受原材料、燃料价格和劳务成本提高以及利率、汇率变动等因素影响，税收增长的难度加大。另一方面，需要不断加大对教育、就业、医疗卫生、社会保障、环境保护、文化等公共服务领域的投入，财政支出的刚性不断增强，财政收支矛盾不容忽视。因此，我们要保持清醒的头脑，既要有过“紧日子”的思想准备，又要有忧患意识，超前谋划；既要充分认识平衡预算的各种有利条件，坚定信心，奋发有为，又要对存在的各种矛盾和变数有足够的估计，做好应对的准备。

　　 根据对2008年经济形势的分析和预测，按照中央和市委对经济工作的总体部署，我市2008年财政预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十七大精神，全面落实科学发展观，按照市委十一届三次全会的部署，深入推进“创业富民、创新强市”战略，牢固树立科学理财、依法治税的工作宗旨，进一步支持经济发展方式转变，做好做大财政收入“蛋糕”；进一步优化财政支出结构，更多地向公共服务和民生倾斜；进一步深化财税改革，充分发挥财税职能作用，提升财税管理水平,为促进我市经济社会又好又快发展作出新的贡献。

　　 根据这个指导思想，遵循“一要吃饭、二要建设”的原则，2008年全市及市本级财政收支预算（草案）编列如下：拟安排2008年全市地方财政收入3686000万元，比上年增长12%，加上中央财政收入442400万元，2008年全市一般预算收入8110000万元，比上年增长12%。按照现行财政体制计算，2008年全市当年一般预算可用资金为4256828万元。拟安排2008年全市当年一般预算支出4029349万元，转移性支出227479万元，合计4256828万元。

　　拟安排2008年市本级地方财政收入446015万元，比上年增长11.5%，加上中央财政收入1151985万元，2008年市本级一般预算收入1598000万元，比上年增长12%。按照现行财政体制计算，2008年市本级当年一般预算可用资金为1176951万元。拟安排2008年市本级当年一般预算支出915307万元，转移性支出261644万元，合计1176951万元。

　　按照上述安排，2008年全市和市本级财政预算收支平衡。

　　 三、关于2008年财政工作的主要任务

　　2008 年是全面贯彻落实党的十七大作出的战略部署的第一年，是深入实施“创业富民、创新强市”的重要之年，也是宁波实行计划单列20 周年。做好2008年的财税工作意义重大。为确保上述预算收支任务的圆满完成，重点要做好以下几方面工作：

　　（一）以支持自主创新为重点，促进经济发展方式转变。〖HTF〗支持科技自主创新和产业结构优化升级。加大自主创新投入，加快区域创新和企业技术创新体系建设，推进创新型城市建设。完善落实各项财税扶持政策，大力提升装备制造业。支持外贸结构不断优化，鼓励实施“走出去”战略，促进外向型经济进一步发展。支持现代服务业发展，大力引进和培育总部经济，积极发展信息服务、服务外包和工业设计创意等高端服务业。支持发展现代物流业和金融业，推进十大公共技术平台和中小企业技术服务平台建设。培育发展技术市场，完善网上技术交易机制。支持节能减排和环境保护，研究完善有利于节约能源资源和保护生态环境的财税政策。继续扶持节能产品、技术和工艺的创新研发，淘汰落后的高能耗多污染的产业。支持环保系统监测监控能力建设，加大对农村环境保护基础设施建设和水源地保护的投入。统筹安排、整合各类资金，支持市确定的重点基础设施建设，为经济社会发展改善基础条件和营造好的发展环境。支持社会主义新农村建设，建立健全财政支农资金稳定投入增长机制，落实各项支农惠农政策，加快农村基础设施建设，支持农业科技推广和现代农业发展，拓宽农民增收渠道，促进城乡协调发展。

　　（二）以优化财政收入结构为抓手，扎实推进依法理财治税。夯实征管基础，依托信息化手段，加强税收计划管理，密切关注有关政策措施对组织收入的影响，及时了解经济税源变动情况，不断提高税收预测水平，努力掌握组织收入的主动权，使税收收入随着经济发展实现平稳较快增长。加强收入征管，增强政府财力。优化收入结构，强化对行业和税种管理，提高地方税收收入在税收收入中的比重。开展税制政策调研，贯彻落实新的《企业所得税法》，推进个人所得税制改革工作，抓好车船使用税、土地使用税、耕地占用税政策调整后的贯彻落实工作。重视政府非税收入征管，拓宽政府非税收入征管范围，增强地方财政综合调控能力。优化纳税服务，规范税收执法。深入推行税收执法责任制，规范税收行政执法程序。更新服务理念，建立健全各项优化纳税服务的机制和制度，降低纳税成本，构建和谐的税收征纳关系。加大稽查工作力度，实行以查促管，查管联动，打击恶意偷税行为，营造公平的市场竞争环境。

　　（三）以促进社会和谐稳定为目标，不断优化财政支出结构。按照公共财政的要求，进一步优化支出结构，坚持以解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益为着力点，将公共资源更多地向公共领域倾斜，重点支持人民群众关心的十方面实事。

　　支持教育文化事业发展。足额安排教育事业经费，全市初中、小学生均公用经费不低于600元和400元。支持实施城乡免费义务教育，免除符合条件的城乡义务教育阶段学生课本费和作业本费；免除符合条件的外来务工人员子女义务教育借读费。建立健全家庭经济困难学生资助政策体系。加快构建服务型教育体系，增强服务地方经济社会能力。支持文化体制改革和公共文化服务体系建设，促进文化事业和文化产业加快发展。继续安排资金支持宁波文化广场等重大文化设施建设。

　　加快医疗卫生服务体系建设。全面实行新型农村合作医疗制度，人均财政补助标准由100元提高到120元。市本级继续安排专项资金支持医疗基础设施建设。完善公立医疗机构经济补偿机制，对县以上公立医院补助与廉价药物使用情况相挂钩、大型医疗设备补助与跨医院检查互认相挂钩，缓解群众“看病难”、“看病贵”问题。

　　健全社会保障体系。加大创业培训扶持力度，支持公益性岗位开发，建立公益性岗位政府补贴标准自然增长机制，实施再就业援助制度，支持自主创业，帮助零就业家庭和就业困难人员就业。落实各项社保政策，确保各项政策统一协调。健全社会保险制度，继续做实企业职工养老保险个人账户。切实推进居家养老服务工作，对参加城镇居民基本医疗保险的人员实行两年一次的免费健康体检。

　　完善城市功能和住房保障。加大城市建设重点项目投入力度，加快公共交通设施建设，提升城市发展水平和品质。落实市政府城市公共交通综合改革方案，完善公交优先的财政补贴制度。落实廉租住房保障制度，逐步解决城市低收入家庭住房困难。

　　 发挥财政稳定物价的作用。市本级安排专项补助资金扶持生猪、奶牛和粮油作物生产，安排商贸发展扶持资金支持“菜篮子”基地建设、农村菜市场建设和副食品储运，确保粮油、蔬菜、副食品的市场供应和物价稳定。

　　支持“平安宁波”建设。完善政法机关经费保障政策，保障政法部门开展重点业务工作经费。安排食品药品安全检测经费，提高食品药品质量安全检测能力。加大对安全生产的投入，推进安全生产应急救援体系建设。

　　（四）以深化完善各项改革为突破口，推进财政制度创新。全面加强财政科学化、精细化管理，深化各项预算管理制度改革。细化部门预算编制，加强预算管理，完善基本支出和项目支出管理办法，增强预算的透明度。强化部门的预算编制和支出责任，严格预算执行，增强部门预算的约束力。稳步推进财政国库集中支付制度改革，争取年内市本级一级预算单位和部分基层预算单位实行国库集中支付，并在此基础上，开展公务卡应用试点，逐步在全市建立公务卡网络和管理体系。围绕推进基本公共服务均等化和功能区建设的总体目标，进一步完善财政转移支付制度，提高转移支付资金分配的科学性和有效性。完善政府采购制度，规范政府采购行为，扩大公共服务政府采购规模，探索政府采购环节中体现自主创新、节能环保等政策要求的有效办法，发挥政府采购的政策功能。继续深化农村综合改革。加快推进“金财工程”建设，逐步完善综合预算功能。

　　  （五）以实现绩效管理为切入点，进一步提高财政监管质量。严格执行《预算法》，深入贯彻人大预算审查监督规定，进一步完善预算编制、执行和调整等工作，自觉接受人大及其常委会的监督。广泛开展“五五”财政法制宣传教育活动，建立健全财政政务信息公开制度，扎实推进依法理财工作。扩大绩效评价范围，注重绩效评价的结果应用，加强专项资金精细化管理，改进专项资金的补助方式，以调整增量来带动存量的优化。规范行政事业单位基础财务管理，严格控制一般性支出，控制行政管理支出的过快增长，勤俭办一切事业。规范行政事业单位国有资产管理。强化对政府投资项目的财政财务监管。继续加强地方政府性债务管理，积极化解乡镇政府性债务，防范财政风险。强化会计监督，完善注册会计师行业行政监督机制，整顿和规范会计秩序，全面提升会计信息质量。

　　各位代表，做好2008年的财税工作任务艰巨、责任重大。我们将全面贯彻落实党的十七大精神，以科学发展观为指导，开拓进取，扎实工作，为把宁波现代化国际港口城市建设全面推向新阶段作出新的更大的贡献